Контакты  

Экономическая часть

      Технико-экономическое обоснование проекта

      С появлением автоматической междугородной телефонной связи человечеству пришлось решать проблему автоматизации учёта междугородних телефонных переговоров для осуществления их тарификации. В настоящее время автоматическая телефонная связь развита на столько, что предоставляется возможным осуществить телефонный звонок в любую точку земного шара, где, конечно, есть телефонная сеть, просто, набрав соответствующий телефонный номер. Число абонентов телефонной связи постоянно растёт. Растёт и количество междугородних телефонных звонков. Поэтому, для автоматизации учёта этих звонков созданы автоматизированные системы учёта междугородних телефонных звонков.

       В настоящее время на Константиновском ЛТУ для учёта телефонных звонков установлена система Barsum Pro. Эта система имеет следующие недостатки:

       - отсутствие открытого интерфейса, позволяющего предоставлять информацию о звонках абонентов другим программам;

       - отсутствие возможности подключения к внешним системам оплаты;

       - отсутствует возможность масштабируемости.

       Разрабатываемая для Константиновского ЛТУ программа лишена вышеперечисленных недостатков и имеет следующие преимущества:

       - возможность предоставления другим программам информации о звонках абонентов;

       - возможность подключения к различным программам тарификации;

       - появляется возможность подключения любых систем для приёма оплаты за услуги связи: электронные деньги (Webmoney, Yandex.Деньги и пр.), банковские карты (оплата через банкоматы), терминалы по приёму наличных денег (ОСМП и другие).

       Календарный план работ представлен в таблице 21.

      Таблица 21 - Календарный план работ

Наименование этапа

Продолжительность (дней)

Анализ постановки задачи и технического задания

3

Анализ существующих систем                              

2

Разработка алгоритмов учёта междугородних телефонных звонков

3

Разработка алгоритмов, позволяющих предоставлять интерфейс другим программам

3

Разработка алгоритмов считывания информации о звонках с АТС

3

Разработка модели информационной системы

2

Разработка базы данных

4

Реализация алгоритмов учёта междугородних телефонных звонков

2

Реализация алгоритмов, позволяющих предоставлять интерфейс другим программам

3

Реализация алгоритмов считывания информации о звонках с АТС

3

Реализация базы данных

2

Тестирование и отладка системы

2


      Общее время 32 дня.

      3.2 Расчет заработной платы программиста

      Исходя из фактически отработанного времени программиста, которое составило 32 рабочих восьмичасовых дня, найдем количество фактически отработанного времени Тф, час.

      Тф=Кдн·Враб, (2)

      где Тф - фактически отработанное время, ч.;

      Кдн - количество отработанных дней, дн;

      Враб - продолжительность рабочего дня, ч.

      Тф=32·8=256.

      Принимая часовую заработную плату программиста в расчете 30 рублей, получим заработную плату ЗП, руб.

      ЗП=Тф·Тч, (3)

      где Тч - часовая тарифная ставка программиста, руб.

      ЗП=256*30= 7740.

      Далее определим единый социальный налог Есн, руб., в соответствии со ставкой он составляет 26% от расходов на оплату труда, что составит

      Есн=ЗП·0,26, (4)

      где ЗП - заработная плата программиста, руб.

      Есн=7740·0,26 ? 2012,4.

      Теперь сделаем расчет ЗП за год

      ЗПг=248*8*30=59520.

      Определим Есн за год

      ЕснГод=59520*0,26=15475,2.

      3.3 Расчет накладных расходов

      Необходимо учесть накладные расходы Рнак, руб., которые по сложившемуся удельному весу в заработной плате составляют 50%

      Рнак=ЗП·0,5, (5)

      Рнак=7740·0,5 = 3870.

      3.4 Расчет расходов на энергопотребление

      ЭВМ, на которой была разработана программа, является потребителем электрической энергии сети переменного тока, напряжением 220 В. Согласно технической документации, суммарная мощность P, Вт, потребляемая системным блоком компьютера и монитором, составляет

      P= 350 Вт·ч.

      Расход денежных средств, связанный с энергопотреблением технических средств Рэ, руб., можно найти по формуле

      Рэ = Кдн · Враб · Мс · Цэн (6)

      где Кдн - период написания программы, дн., Кдн=67 дней;

      Враб - длительность рабочей смены, ч.. Враб=8 часов;

      Мс - мощность, потребляемая техническими средствами, кВтч;

      Цэн - стоимость электроэнергии по действующим тарифам, руб/кВтч;

      Цэн - 2,34 рубля за кВтч.

      Тогда расход денежных средств, связанный с энергопотреблением технических средств. Будет равен

      Рэ = 32 · 8 · 0,35 · 2,34 = 210.

      Расход на электроэнергию за год.

      Pэг = 248*8*0,35*2,34=1624,8.

      3.5 Расчет амортизационных отчислений

       Перечень оборудования и программного обеспечения приведён в таблице 22.

      Таблица 22 - Перечень оборудования и программного обеспечения

Наименование

Описание

Стоимость,руб.

Системный блок

ПК P4 2800/512/S250/256 5600GT/DVD-R

11000

Монитор

Samsung «SyncMaster 840»

4000

Среда разработки

Microsoft Visual Studio 2005 Express Edition

-

ОС

Windows XP

4000









Примем норму амортизации на технические средства На=20% на основании того, что 100/5 лет=20.
Общая стоимость технических средств Цтс, руб.
Цтс=Цк+Цм, (7)
где Цк - цена компьютера, руб;
Цм - цена монитора, руб.
Отсюда:
Цтс=11000+4000=15000.

Общая стоимость программного обеспечения составляет 4000 рублей.
Общая стоимость технических средств и программного обеспечения, Цобщ, руб.
Цобщ=Цтс+Цпо, (8)
где Цпо - цена програмного обеспечения, руб.
Цобщ=15000+4000=19000.
Годовые амортизационные отчисления на полное восстановление технических средств и программного обеспечения, Ао, руб., рассчитываются по формуле
Ао=Цобщ·На, (9)
Ао=19000·0,2=3800.
Амортизационные отчисления за период создания программного продукта, Ап, руб.
(10)
где Кдн=32 дн. - количество отработанных дней;
Крг=248 дн. - количество рабочих дней в году.

3.6 Цена изготовления (Расчёт общих затрат на создание программы)
Затраты на создание программы определим по формуле
Т = Ап + Рэ + ЗП + Есн + Рнак, (11)
Т = 490 + 210 + 7740 + 2012,4 + 3870 = 14322,4.

3.7 Определение отпускной цены программы
Для нахождения отпускной цены ЦП, руб, необходимо учесть:
a) прибыль от реализации 15%;
b) налог на добавленную стоимость 18%.
ЦП=Т+Пр, (12)
где Пр - прибыль от реализации продукта;
Пр=Т·0,15, (13)
ЦП=14322,4 +14322,4 · 0,15 =16470,7.
Цена пакета программ с учетом НДС, ЦПполн, руб.
ЦПполн=ЦП+НДС, (14)
где НДС=ЦП·0,18 - налог на добавленную стоимость.
Цпполн=16470,7 + 16470,7 · 0,18 = 19435,4.
Отпускная цена программы составляет 42132.

2.8 Расчёт экономической эффективности

Использование проектируемой программы является экономически эффективным, т.к. ведет к сокращению времени, затрачиваемого на учёт телефонных звонков, а следовательно к уменьшению затрат и в конечном итоге к уменьшению стоимости всего продукта.

Экономия времени происходит по пунктам, описанным в таблице 23.

Таблица 23 - Перечень оборудования и программного обеспечения

Задача

Время в ручную, час

Время в

 ИС, час

Количество повторений

Считывание информации о звонках с АТС

550

1

2720

Приём оплаты за телефонные разговоры

330

12

3000

Генерация счётов к оплате

150

5

3000

Предоставление информации об абоненте

48

0,1

3000

Добавление абонента в систему

48

0,1

3000

Итого

1126

(47 дней)

18,2

(0,75 дня)

 

Экономия времени ∆T, дней, определяется по формуле:

,                                        (15)

где T1 – время вручную, дней;

 Т2 – время в ИС, дней.

 =

                            12210 р.                  (16)

Среднечасовая заработная плата Зсрчас, руб, рассчитывается по формуле:

Зсрчас=ЗП/224*8,                                              (17)

6919.

Рассчитаем годовой экономический эффект по формуле:

                                                  Эг=Эус.г-Ен*К,                                          (18)

где Эус.г – условно  годовая эффективность, руб;

 К – единовременные  затраты на внедрение

 Ен – нормативный  коэффициент эффективности. Ен= 0,15.

Рассчитаем капитальные затраты К, руб, на внедрение по формуле:

К=Цпрод.+Зобуч.,                                         (19)

где Цпрод – стоимость программного продукта, руб;

       Зобуч – затраты на обучение персонала, руб.

         Капитальные затраты включают стоимость программного продукта (Цпрод.) и затраты на обучение персонала, работающего на данном ПО (Зобуч).

Зобуч=2500.

                                      Эг=12210-0,15*(19435,4+2500)= 8919,7.

        Рассчитаем статический срок окупаемости:

                                                (20)  

                                               Ток = (19435,4+2500)/12210=1,79.

        Ток=1,79 – это свидетельствует о том, что срок окупаемости не превысит нормативный срок.

Рассчитаем фактическую экономическую эффективность:

                                                                (21)

Ефакт=12210/(19435,4+2500)=0,55.

Рассчитаем чистый дисконтированный доход:

                                      (22)

где Е-норма доходности.

Рассчитаем индекс доходности:

                                  (23)

        Рассчитаем срок окупаемости динамический:

                                                                            (24)

Таблица 24 – Показатели экономической эффективности

Показатели

Годы

0

1

2

3

4

5

Экономия

 

12210

12210

12210

12210

12210

Инвестиции

21935,4

-

-

-

-

-

Коэффициент дисконтирования

1

0,83

0,69

0,58

0,48

0,4

Отток денежных средств

-21935,4

-

-

-

-

-

Приток денежных средств

 

10134,3

8424,9

7081,8

5860,8

4884

ЧДД

14450,4

ИД

1,6

Ток ст.

1,79

Ток дн.

3